Page 38 - Guía Legal de compliance Colombia

38 3. Normatividad de prevención de lavado de activos, financiación del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT/fpadm)
En este sentido, el gobierno colombiano ha creado mecanismos que buscan permear al interior de las empresas una conciencia de prevención, mitigación y control de los riesgos de LA/FT/FPADM, compaginada con mecanismos institu- cionales que guían la autorregulación empresarial sobre la temática y promue- ven su aplicación.
Por tanto, establecen de manera obligatoria para algunos sectores empresaria- les y de manera potestativa para otros, la adopción de Sistemas de Gestión de Riesgos LA/FT/FPADM, los cuales establecen diferentes lineamientos mínimos de acuerdo con el sector empresarial al que va dirigido y se catalogan de dife- rentes formas, como se muestra a continuación:
SARLAFT: Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Fi- nanciación del Terrorismo. Es un sistema diseñado, en primera medida, para el sector financiero.
SAGRILAFT: Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de activos, Financiación del Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Es un sistema diseñado para el sector real, su aplicabilidad obligatoria recae en las empresas vigiladas, controladas por la Superintendencia de So- ciedades que obtengan ingresos o activos totales superiores o iguales a 40.000 SMLMV o que pertenezcan a alguno de los siguientes sectores: el sector de agentes inmobiliarios; sector de construcción de edificios y obras de ingenie- ría civil; sector de comercialización de metales y piedras preciosas; sector de servicios contables; sector de servicios jurídicos; y sector de activos virtuales. Los sectores antes enunciados deben igualmente cumplir con cierta cantidad de ingresos y activos total, pero varia con relación a cada uno.
SIPLA: Sistema Integral en la Prevención y Control del Lavado de Activos, este Sistema es adoptado principalmente por los sectores de comercio exterior y cambio de divisas.
SIPLAFT: Sistema de Prevención y Control del Lavado de Activos, la Financia- ción del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destruc- ción Masivas, es el sistema que deben implementar las empresas habilitadas por el Ministerio de Transporte colombiano para prestar el servicio público de carga terrestre para la adecuada gestión del riesgo de LA/FT/FPADM, así como otros sectores económicos que adoptan la presente terminología.
Si bien en Colombia existen varias terminologías que hacen referencia a los Sistema de Prevención LA/FT/FPADM, varios de estos sistemas son com- plementarios o regulan los mismos aspectos, por tanto, es importante que la adopción del sistema se realice de acuerdo con los requerimientos normativos para cada uno de los sectores, como se explica a continuación, y no basado en el acrónimo del sistema.